UF1 - Applicare la normativa nazionale e internazionale in materia tributaria e fiscale

Norme e regolamenti nazionali di diritto tributario e fiscale
Principali fonti normative del diritto tributario
La Costituzione italiana
Il Codice civile
Il Codice tributario
I decreti legislativi
I regolamenti ministeriali
I provvedimenti dell'Agenzia delle Entrate
Circolari e prassi

Norme e regolamenti internazionali di diritto tributario e fiscale
Codice tributario internazionale
Le Convenzioni internazionali, che disciplinano i rapporti tributari tra Stati diversi
Evitare le doppie imposizioni
Il Codice di comportamento dell'Unione europea in materia di fiscalità internazionale Organizzazioni internazionali
OCSE coordinamento delle politiche fiscali internazionali.

Siti e pubblicazioni ufficiali
Sito ufficiale dell'Agenzia delle Entrate
Il sito del Ministero dell'Economia e delle Finanze
Il sito dell'Agenzia della Dogana e Monopoli
Le riviste e i giornali di settore

Siti, banche dati e pubblicazioni specializzate delle principali fonti autorevoli riconosciute
Normativa tributaria e procedure fiscali dell'Agenzia delle Entrate
Servizi fiscali offerti dall'Agenzia delle Entrate
banca dati con il testo integrale delle leggi tributarie e dei decreti italiani
banca dati delle leggi e dei regolamenti dell'Unione europea
le direttive e i regolamenti tributari dell'Unione europea
Panoramica su riviste che trattano argomenti fiscali in modo aggiornato e completo
Pubblicazioni specializzate: "Fisco Oggi", il "Sole 24 Ore"
Il Sole 24 Ore, quotidiano economico con articoli e approfondimenti su argomenti fiscali

Tipologie di contribuenti
Persone fisiche Persone giuridiche Contribuenti da lavoro dipendente Contribuenti da lavoro autonomo Contribuenti da capitale Contribuenti da altri redditi

Tipologie di tributi
Imposta sul reddito delle persone fisiche (IRPEF)
Imposta sul valore aggiunto (IVA)
Imposta di registro
Imposta sulle successioni e donazioni
Imposta sul reddito delle società (IRES)
Imposta regionale sulle attività produttive (IRAP)
Imposta municipale unica (IMU)
Tariffa rifiuti (TARI)

UF2 - Gestire gli adempimenti fiscali e tributari

Tecniche di comunicazione interpersonale
Comunicazione verbale
Comunicazione paraverbale
Comunicazione non verbale
Applicare la comunicazione corretta nell'accoglienza
Relazione con superiori e colleghi
Gestione situazioni difficili
Consulenza di immagine
Gestione del tempo

Sistemi informativi dedicati alla gestione e al monitoraggio di adempimenti tributari, fiscali e per la predisposizione delle dichiarazioni
Fondamenti della tecnologia dell'informazione Funzioni di base del sistema operativo Conservazione sostitutiva dei documenti in cloud Gestione documentale Software utilizzati in azienda per fatturazione elettronica Processo di trasformazione di un documento cartaceo in digitale Panorama sui software per l'Automazione e la personalizzazione del processo fiscale Software specifici dell'Agenzia delle Entrate per invio telematico Il servizio Entratel e Fisconline Cassetto fiscale del contribuente

Adempimenti e scadenze annuali e infra-annuali
Adempimenti tributari nel rispetto delle scadenze
Calcolo e liquidazione IVA mensile e trimestrale
Pagamento delle ritenute d'acconto
Versamento dei contributi previdenziali e assistenziali
Pagamento delle imposte sui redditi

Modulistica fiscale
Autocertificazioni
Modello 730: frontespizio, quadro A e B, quadro C e D, quadro E F e G
Modello ISEE
Modello RED
Modello redditi PF
Modello 730 precompilato
Bonus sociali
Modello F24 unificato

Modalità di accertamento e di controllo fiscale
Codice tributario e altre leggi tributarie speciali
Accertamento dell'Amministrazione finanziaria per determinare l'ammontare delle imposte dovute da un contribuente
Accertamento d'ufficio effettuato autonomamente
Accertamento su richiesta del contribuente
Accertamento a seguito di segnalazione di terzi
Controlli da parte della Guardia di Finanza
Controlli da parte dell'Agenzia delle Dogane e dei Monopoli
Controlli da enti: INPS e INAIL

Tipologie di avvisi, accertamenti e contenzioso tributario
Avviso di accertamento, per l'esito di un controllo fiscale
Avviso di liquidazione, per l'importo delle imposte dovute
Avviso di pagamento, per la scadenza per il pagamento delle imposte dovute
Consegna: tramite posta, con raccomandata o posta ordinaria
Tramite consegna a mano, da parte di un ufficiale giudiziario o di un agente della riscossione
Tramite pec, se il contribuente ha un indirizzo di posta elettronica certificata
Presentare un ricorso all'Amministrazione finanziaria in caso di errori
Contenzioso: parti del procedimento tributario
Fase amministrativa
Fase giurisdizionale
Conciliazione giudiziale

UF3 - Formazione generale e specifica alla salute e sicurezza per i lavoratori
Comprendere i fattori generali che regolano l'organizzazione della sicurezza aziendale